作的是内账，外账给了记账公司现在遇到的问题是，是有一家供货商，会多开增票给我们，如进货9000，开票10000，中间还会返一些现金给我们，如下图，返回的现金全部作成了应付账款的贷方，想问借方余额调平，应该怎么作？

淑女老师

职称：中级会计师

2017-06-20 15:29

你好，出现借方余额应该是做账错误，或者一部分货物票未来未入账吧，查找具体的原因调

徐追问

2017-06-20 15:44

老师，不是作账错误，我们跟这个供应商每次都是结完账的，只是每次开票金额大于进货金额，比如进10000的货，他会开20000的票，然后我们会打20000的款去，但最后对方又会通过私卡退5000的款给我们，这样就造成了价差。

徐追问

2017-06-20 15:46

我们库房是根据实际进货的10000入库，就也没存在退货这个问题，所以借方的那些差额就是退的款，现在想把借方调平，不知道该咋作，我们是作的内账，外账代账公司在作

淑女老师解答

2017-06-21 13:18

你好，内账的话往来的余额纯粹调账的话可以用营业外收支进行调整做平

精选问题

老师，个体户定额征收10%的个人所得税，增值税税率是问

老师正在计算中，请同学耐心等待哦答
老师车间购买配件物流费金额小怎么写分录总问

您好，这个计入销售费用就可以答
公司买卖股票，归集成本入账，上月末还有持仓股数，如问

短期交易用交易性金融资产，买入记成本 %2B 交易费入投资收益，卖出按先进先出 / 加权平均核成本，月末按收盘价调公允价值；建电子台账，逐笔登记买卖批次、股数、成本，月末台账剩余股数与账面核对；上月持仓直接作本月期初数，本月买卖增减，月末按新持仓调公允价值。答
请问个体户的经营所得怎么申报啊，是不是按开票的问

您好，这个是按不含税的来填的答
这个固定资产的折旧有啥逻辑？我现在只有净值，不知问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答

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