送心意

晓诗老师

职称税务师,中级会计师,注册会计师

2022-09-26 10:54

学员 你好
90是生产成B产品的账面成本=(200*1000+300*1200+100*1250)/10000+21.5=90万
可变现净值=76-6=70
剩下乙材料的成本=(400*1250)/10000=50万   可变现净值=40万

业务招待费题目给的条件  实际发生80 ,允许抵扣70 

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学员 你好 90是生产成B产品的账面成本=(200*1000%2B300*1200%2B100*1250)/10000%2B21.5=90万 可变现净值=76-6=70 剩下乙材料的成本=(400*1250)/10000=50万   可变现净值=40万 业务招待费题目给的条件  实际发生80 ,允许抵扣70 
2022-09-26 10:54:25
学员你好哦  您能不能把您疑惑的答案给我标注下,我这边只能看到你举例的问题看不到这个答案哈?
2022-09-22 18:11:35
您好 每10股转赠8股 8/10=0.8 原来的加上转赠的就是1.8
2024-05-04 14:12:10
学员 你好 采用双倍余额递减法下期末账面价值=1800-2000*2/(8-3)=1080 计税基础=1800-200=1600    产生可抵扣暂时性差异520   对应递延所得税资产130 30是B产品的跌价准备20和乙材料的跌价准备10对应提取的递延所得税资产 7.5
2022-09-26 11:23:02
您好,180/(1-10%)*10%*2.5%=0.5我的计算列式如下,2022年小微企业年应纳税所得额100万以内是2.5%所得税率
2023-06-20 08:30:40
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