老师，请问公司19年刚开始成立的时候，旧会计错吧50万收入做成股东实收资本，现在22年才发现次错误要怎么调整呢？而且19年没有做账的记账凭证，20年才开始做账的，

鲁承永 追问

2022-09-21 14:04

申报了，没有做错，这50万就是现金注册资本，不过那时候还没有做账，所以找不到这50万的做账凭证，现在税局需要证明这50万有入账注册资本要怎么做呢

鲁承永 追问

2022-09-21 14:05

我看了下19年的工商年报数据都是0

郭老师 解答

2022-09-21 14:10

你好，那这些钱用在哪里了？你不可能现金这么多不存到银行去吧。

鲁承永 追问

2022-09-21 14:14

就是不知道呀，19年都没有做账，旧会计从20年才开始做账的，看20年的账这50万就在实收资本余额里面了，可是期初库存现金也只有30多万，和50万也对不上，那时候开公司期初可能还没招会计，财务也换了几批人了，不懂找谁问去

郭老师 解答

2022-09-21 14:15

那你问下老板，老板知道吧，这个用在哪里的，他应该清楚的。

郭老师 解答

2022-09-21 14:15

你们有费用类的单据吗？

鲁承永 追问

2022-09-21 14:22

都是用在初期购买办公用品装修上面，现在主要是没有做有这一笔实收资本的入账张明，也不知道是什么时候缴纳的这笔实收资本，只知道是现金入股，时间不知道，想补做一张收到投资款的收据，让税局知道是有这笔实收资已经实缴，而且这笔实收资本已经缴纳印花税，表格缴纳印花税时间是21年期间的

郭老师 解答

2022-09-21 14:27

那你之前的帐上需要补上借库存现金，但是数字版用在哪里了，需要拿出证明来

鲁承永 追问

2022-09-21 14:35

如果找不到这些证明要怎么办呢？会罚款么？

郭老师 解答

2022-09-21 14:40

你好，罚款不一定，但是会被认为抽逃出资。

鲁承永 追问

2022-09-21 16:59

这笔账还在库存现金账上还没有用完的，还是有五十多万

郭老师 解答

2022-09-21 17:00

你好，那你就存到银行账户里面去。

鲁承永 追问

2022-09-21 17:01

存银行账户要备注什么呢

郭老师 解答

2022-09-21 17:03

涛备注投资款就可以的。

鲁承永 追问

2022-09-21 17:12

可以这样做么，先现金给股东，然后股东账户再转进去公账：借：其他应收款-股东 50万，贷：库存现金：50万，借：银行存款 50万，贷其他应收款-股东：50万

郭老师 解答

2022-09-21 17:14

可以的，可以这么做的。