老师好 就是我接手了一个一般人公司 现在我录入了1-6月份的科目余额表 他们没有电子帐，我录入之后 做7月份的帐，发现这个工资对不上。实际发放工资 12004.4 但是6月的期末余额数是11140.4 差了864 这个数是公积金的数。这个少的864怎么弄老师

老师好 就是我接手了一个一般人公司 现在我录入了1-6月份的科目余额表 他们没有电子帐，我录入之后 做7月份的帐，发现这个工资对不上。实际发放工资 12004.4 但是6月的期末余额数是11140.4 差了864 这个数是公积金的数。这个少的864怎么弄老师

答： 你好，这个差额调整费用即可的

公积金个人部分在科目余额表期末余额借方是什么意思？

答： 表示需要从个人工资中扣除

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司要注销，科目余额表里的盈余公积，法定盈余公积还有余额，需要处理嘛

答： 1、公司注销要进行清算，将实收资本、资本公积、盈余公积、利润分配各科目的余额转入新设置的清算损益科目、在清偿完债务后剩余的资产才可以向股东分配，一般按股东投资比例进行分配； 2、企业应在清算完毕后，如果确有剩余资产再分配给股东，现在企业未清算完毕，不能先进行分配； 3、企业解散清算账务处理的步骤为、编制清算的资产负债表、核算清算费用、核算变卖财产物资的损益、核算及收回账面债权，清偿债务及损益、核算弥补以前年度亏损、核算剩余财产及其分配、编制清算损益表，清算结束的资产负债表、公司注销要进行清算，在清偿完债务后剩余的资产才可以向股东分配、账面上的资本公积、盈余公积和实收资本一同按股东原投资比例进行分配； 4、中华人民共和国公司法中的法定公积金与任意公积金公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金、公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取； 5、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金； 6、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司根据相关规定分配股份有限公司按照股东持有的股份比例分配，但股份有限公司章程规定不按持股比例分配的除外； 7、股东会、股东大会或者董事会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司、公司持有的本公司股份不得分配利润。