2021年预估费用发票65万，22年第一月第一笔分录就是冲预估吗，借管理费用-65 贷其他应付-65

岁禾 追问

2022-09-12 16:51

汇算清缴的时候调整分录是什么

郭老师 解答

2022-09-12 16:51

你好，上面就是汇算清缴调整的分录。

郭老师 解答

2022-09-12 16:52

然后在汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏填写帐载金额。

岁禾 追问

2022-09-12 16:53

除了这两个分录，借其他应付款贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
其他分录是什么

郭老师 解答

2022-09-12 16:54

没有其他的分录这已经是完整的啦。

岁禾 追问

2022-09-12 16:57

收到补的发票的时候呢，先暂估，然后收到票的时候呢

郭老师 解答

2022-09-12 16:57

借其他应付款贷以前年度损益调整，
然后再做发票的，
借以前年度损益调整，贷其他应付款

岁禾 追问

2022-09-12 16:59

没有以前年度损益调整这个科目，都是未分配利润代替的，收发票 什么分录

岁禾 追问

2022-09-12 17:01

收发票应该是借 管理费用 实际借其他应付  然后贷银行存款？

郭老师 解答

2022-09-12 17:07

借其他应付款贷利润分配未分配利润收到发票，借利润分配未分配利润贷其他应付款，这个收到了吗？

郭老师 解答

2022-09-12 17:07

不做管理费用，这是去年的，为什么要做管理费用，做管理费用不就影响今年的利润了？