木木老师，刚才问题麻烦您再接一下。这个单独算一遍怎么算？转不过来，关联公司，但我还是不知道怎么算，您指点一下，就以500万举例@木木老师

夏花花 追问

2022-09-06 20:24

A公司自己买材料生产销售不考虑人工算一次税，然后自己不买材料用B公司卖给自己的成品销售算一次税

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 20:30

对的，这里没问题
你现在需要做的就是每一次的税金额计算出来，对比

夏花花 追问

2022-09-06 20:39

对我也是，就是自己买材料生产销税额儿也算出来的也没错儿，可问题是如果说我从B公司买材料的话，首先他的进和销，除非是持平，他是零，但凡不是持平的话，他就会多多少少要交一点，他给我开的越高，我交的就越少，但他是不是交的就越低，是不是这样？我现在就是有点倒不过来，自己销售的可以倒出来。别人给我销售出来，我再去计算，就这我总觉得是在双双双向交费，他给我开了发票之后，他肯定要交，然后我我做账的时候，我也要交，是不是这两个数字相加和他自己开发票，基本上是相等的。
怎么算每一次的税金额呀，没明白

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 20:39

比方说，甲公司开给乙公司，甲公司交多少税，乙公司可以抵扣多少岁，以公司再卖给外面的企业，那么你公司还交多少税？你真要分别算一下，你拿给你的老板就行了呀。前面的理解是对的。

夏花花 追问

2022-09-06 20:42

说我会说啦，这算的时候就是自己生产的，这个我会算也算出来的，应该算的也没错，就我给你发的那个表左半边右半边的话，就说是他给我开票，他肯定首先他有进销项之差，他肯定是要上税的，然后他开给我之后我又要上税，这两个税和我自己算出来的那个单独生产销售出来的，这个税他们之间的关系，我不会罗列呀。我刚才做的那个表儿不能说明这个问题吗？

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 20:48

你这个不用单独去罗列呀，你只需要把每一个环节交的税你算出来了，你就有数据支撑去和你的老伙伴沟通了呀。

夏花花 追问

2022-09-06 20:51

对的老师，我后面的理解可能不对，就是说B公司开给我他可以抵扣的，这一块我还不太清楚啊，我给你列的那张表上比公司的进项是我自己按正常的税负率算推算出来的一个数字，可正常的实际情况下，他也不可能说是持品外进和销相等也不行呗，但凡他的进项比销项要低，他是不是就应该要交税？他一交税，加上我交的税，那相加起来是不是要大于我自己开，我自己生产，销售要交的税要多呀，所以这一块我没有理解正确，我到现在开不了窍。前面的理解是对的。我用嘴也可以说，我们老板说了，你要列出来，你用事实说话吧

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 20:53

是的，第一个理解正确的，没问题的。

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 20:53

这就是我最开始给你阐述的那个逻辑啊，如果说你销售出去有增值额的部分，或者是你有一些成本没办法取得发票，那你这种情况自己生产必然是要交得多。

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 20:53

那如果说你是直接买产品自己销售，那么这种情况也相当于没有产生额外的增值和额外的不能抵扣的成本，这种就要交的少一些。

夏花花 追问

2022-09-06 21:00

没有，我这个就是说a公司，他就是只有几个管理人员，但是我会让他中标，然后我B公司有生产，有加工，什么都有，他也有工人，所以一直就是我这边，只是销售成本全在他那，他也自己付钱，可现在出错儿了，就是我也在付材料款，他也再付材料款，我们记账上，无形当中就有点儿麻烦，所以现在就想着这么个办法，如果要是这个办法行的通，那我以后材料我就不付了，全由他付，进项票全都给他，到时候我有了销售，他直接给我开进项票就可以，可是这样一来就牵扯一个税，这个税有的人说一样，有的人说不一样，我们完全可以不考虑，人工工资成这一块，因为a公司确实就只有几个管理层。那我就是少交一些的这种，但是现在我就是跟我们老板解释不同，就像我理解的，我让B公司给我开票，他给我开票，他要上增值税，他给我开完之后，我肯定是开的这个票不可能说是高于我的销售销售额呗销项税额呗，我也要交税，那两方都在交税那，这样的话那两方都在交税的话，那我是不是还不如自己一方交税呀？所以老板在想这个问题

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 21:01

首先啊，你要明白a公司中标的业务，那么成本必须要由a公司自己开支。那你a公司中标有销售收入，你B公司去开支他的成本，那你这个明显就是两个不同的主体，那么你这个税务这边肯定会预警的。

夏花花 追问

2022-09-06 21:01

用数字去推算，也没有推算出来，说这个少交到底，少在哪了。那老师我就以这个500万我中了500万，我需要400万的进项，如果我自己生产我，我需要怎么算？如果说是这400万，我不自己生产，是他直接开给我，但是他开给我的同时就牵扯一个他的进项，这个进项怎么确定才能就像你所说的，实际上就是我不考虑人工这一块儿的话，其实就是他开给我比较，就是相当于说我自己开实际上是一样的，怎么着，他的那个进项税额怎么着推算出来就是这种情况。按我说的数学字老师能算出来我可以明白吗？就一个500销项，一个400进项，怎么算出来两种方式交税一样

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 21:02

你现在而不是算这个税的问题是，首先这个业务你必须把它解决掉，这个问题规范了之后，其次才是算你税的问题。你最开始就是一个有风险的操作模式，那你这个税就没办法去合理的规划。

夏花花 追问

2022-09-06 21:13

不是老师，我只想算这个税的问题，因为我没有这么操作，就是老板想知道这个事情，可我解释不清楚，这个问题肯定是可以解决的，但现在我就是有点儿转不过弯来预不预警那些的现在都不提，就是这是一道题，我都不会做。我中标a公司中标，跟C公司签合同，然后我要买B公司的材料，我和B公司是有正常的销售合同的，他卖给我，产成品也是正常的，他也不会预警的，然后B公司有那么多的进项票，也是他通过银行正常付款出去的，销售的是同一种东西，只是说一个上线一个下线，没有什么地方可以预警的

夏花花 追问

2022-09-06 21:14

·是不是我没有说清楚哈？我俩聊了半天，最后说要预警，不是预警的问题，这就是一道计算题，但是有老会计给我说的是这么说的，他说，你可以让那个B公司，嗯，就是进销项项，进进怎么进来多少钱进来，打比方是多少钱进来多少钱出去相当于他不用交税，然后a公司买了他的东西了，A公司需要交多少税？然后在这个持平的基础上上浮10%或20%，这样就能发现规律，所以我才做的那个表。我们都是有正常的合同和正常的，银行流水，不会有什么预警的。只是想知道采用两种不同的方案，是不是会出现？就像他们说的，好像税没有太大的变化，虽然感觉是两边交税了，但是他也不会说是比一边交税，要多交，所以我才有了这个疑问

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 21:17

比如，a出售500，b销售a400，外面企业销售b200
a纳税，500÷1.13×13%-400÷1.13×13%
b纳税，400÷1.13×13%-200÷1.13×13%

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 21:17

你就按照这个模式分别表示算出来就行了呀。

夏花花 追问

2022-09-06 21:29

老师，没明白，外面企业销售B200，什么意思啊？

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 21:31

你B公司把材料卖给a公司那里，B公司不得从外面买进来他才有卖的吗？

夏花花 追问

2022-09-06 21:40

b是得从外面买，我就是这个点搞不懂，不知道b买进时怎样确定那个数才能保证两种模式上税是基本一致的

陈诗晗老师 解答

2022-09-06 21:49

如果说你两种模式，你从外面采购的金额是一样的，那么睡就是一样的呀。

夏花花 追问

2022-09-07 10:14

不明白老师说的[捂脸]

夏花花 追问

2022-09-07 10:16

是不是这个意思？

陈诗晗老师 解答

2022-09-07 10:21

哎，对，就是按这样子区分出来，你表格里面思路没问题。