我们有家公司，之前是核定征收，找的代理记账会计，然后账上有很多利润，会计先提及到任意盈余公积，后有转到实收资本，然后就被税务要求交个税，而且现在变成查账征收了，有什么方法可以处理吗？ 就是把分录调整过来，还放在未分配利润中 然后因为之前是核定，利润是营改增之前留下来的，是否可以提供什么资料把成本做进去（没有发票）

实操学堂 追问

2022-09-06 15:54

那前期的怎么办呢
就是目前，账上盈余公积转增资本的情况
未做工商变更
这个事情拖了很久了，现在公司在专管员那边的异常户

实操学堂 追问

2022-09-06 15:56

今年核定转查账的系统自动转的，也不是从年初

meizi老师 解答

2022-09-06 16:00

 你好；前期是 核定的；先不管了。 你主要是  盘点好    期末数据来建账即可   

实操学堂 追问

2022-09-06 16:04

那原来的错的直接按正确的来？

meizi老师 解答

2022-09-06 16:05

你好；   是的； 按照正确的来； 你重新建账哦；  你不打算重新建???   

实操学堂 追问

2022-09-06 16:07

目前情况是，因为账上盈余公积转增资本了，税务局要求补缴个税，不交就一直的异常户
我还把资本公积调到未分配利润吗？金额比较大，不处理在账上也是不妥的
就是不知道怎么弄呀
那直接按建账后的报表报送，会有问题吗

meizi老师 解答

2022-09-06 16:09

你好 ；     你之前是否有少缴纳个税嘛 ； 你 之前按照核定的来报 ； 你少报了吗   

实操学堂 追问

2022-09-07 09:18

本来就是做错账的呀，不存在漏缴个税，不是真正意义上的转实收资本，只是会计想当然的做进去了

meizi老师 解答

2022-09-07 09:23

你好；  那你就直接补申报个税即可 ； 到时做分录即可   是想直接按照税务局要求去 缴纳嘛  

实操学堂 追问

2022-09-07 09:28

不交
因为不要转增
因为金额太大了，补交不了

meizi老师 解答

2022-09-07 09:30

 你好；     那你税务局不是说要你补缴纳吗 ？   那你  业务都没有发生 ；  如果之前做了账务处理的； 你就去红冲  ；把之前错误的改回来   

实操学堂 追问

2022-09-07 09:35

嗯嗯，所以我想着，把账按正确的调整过来，去找税务局申请更正申报
应该可以吧

meizi老师 解答

2022-09-07 09:36

 你好 ； 是的。 这个是可以的  ；可以去申请改的