老师，我们是农村专业合作社，之前一直没有开过票，没有走对公账号，申报也是零申报，现在8月份我们销售了50万的小麦给一家企业，现在这家企业要求我们开发票，我们给他们开50万的发票，我们都需要交什么税呢

聂向普 追问

2022-09-03 08:28

老师，那申报增值税和所得税怎么申报呢

郭老师 解答

2022-09-03 08:30

增值税小规模12蓝和减免表填写
所得税在免税收入其他

聂向普 追问

2022-09-03 08:44

老师，您帮我看下这样录入正确不？

郭老师 解答

2022-09-03 08:46

减免表的不对，你没有选择减免性质。

郭老师 解答

2022-09-03 08:46

所得税的也不对，所得税的在第七行。

聂向普 追问

2022-09-03 08:59

老师，您看下，这样录入对不？没有成本票，只录入第一行营业收入和第七行

聂向普 追问

2022-09-03 09:00

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-09-03 09:03

你没有发票也得正常做账的。而且没有发票这种有风险的，他不认可自产自销。

聂向普 追问

2022-09-03 09:08

明白了，老师，那就按照正常入账，成本如果是30万，那就在第二行营业成本录入30万，那企业所得税的表就录入正确了吧

郭老师 解答

2022-09-03 09:10

对的，是的，是这么做的。

聂向普 追问

2022-09-03 09:19

老师，那这30万没有发票，等明年汇算还需要再调整不？还是怎么办呢？

郭老师 解答

2022-09-03 09:20

需要调增的不允许抵扣。