- 送心意
星河老师
职称: 中级会计师,税务师,CMA
2022-09-02 16:15
同学
分两种情况
一、如果是增值税普通发票,跨月不得作废。
二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。
跨月开错的普票,进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下:
1、发票管理——信息表——红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印
2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传
3、上传成功后生成信息表编号
4、进入专用发票填开界面点击“红字”,选择“直接开具”,将信息表编号直接输入后点“确定”,核实信息无误后方可打印。
《增值税专用发票使用规定》
第十四条
一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
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第一步】点击“_票管理/_票作废管理/已开_票作废”,系统弹出“已开_票查询”窗口;【第二步】选择查询条件后点击“查询”按钮,选中决定作废的_票号码,双击或者点击“查看原票”,可查看_票票面详细信息;【第三步】核实后决定作废此_票,点击左上角“作废”,按提示作废即可
2022-06-01 11:01:03

对的,是的,是这么做的。
2022-09-20 11:18:57

你好 你作废了不要太多了。 有的地方税局作废多了要罚款的。 你发票份数当月多的 确实因为开错的就重开
2020-03-09 14:59:55

购买方认证了,购买方申请开红字信息表给销售方销售方开负数发票。如果没认证销售方申请开红字信息表,然后开负数发票。
2018-11-05 09:15:10

同学,你好
应当于发现丢失当日书面报告税务机关,并在辖区内地级市报刊上登报声明作废。
2020-07-24 05:35:40
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