老师，我们这个月购进货物进项税额是1000，销项税额是2000，那也就是说要缴纳1000的增值税，但是如果我们之前有留底税额3500，那是不是意味着要缴纳的这1000增值税，直接可以抵扣掉，并且也不用缴纳附加税的？

紫苏 追问

2022-08-31 12:26

老师，你看我这个分录对不对，我购进原材料，然后又卖出去的分录。借：原材料     应交税费进   贷银行存款。卖出去时，借银行存款 贷：其他业务收入  应交税费  销税  借：其他业务成本  贷原材料

郭老师 解答

2022-08-31 12:27

对的，是的，是这么做的。

紫苏 追问

2022-08-31 12:31

那老师，我如果是350万购入是含税的，税率是13%，并且销售出去时也是350万含税，税率13%，那根据我上面的分录，是不是不用缴纳增值税和企业所得税，老师要仔细回答我哦，这个是我们公司真实业务。是我要面临解决的问题。我稍后会好评哦。

郭老师 解答

2022-08-31 12:34

你好是的
不需要缴纳的

紫苏 追问

2022-08-31 12:35

谢谢老师，明白了。我会好评的。

郭老师 解答

2022-08-31 12:42

不用客气，工作愉快，感谢