1、我们公司收到一批厂家赠送的样品，没有付款，对方也没有给我们开票，这单该如何入账？ 2、这批样品我们发给了国外客户，按广告样品报的关，实际收的款比报关金额多，我该怎么入账？

fiona 追问

2022-08-31 11:41

对方没有收款，这个货值怎么确定呢

fiona 追问

2022-08-31 11:43

电话问了税局，样品免费提供给客户，也不收客户货款，是可以免税的，现在问题是我们收的运费比实际报关的运费要多，这个差额要怎么处理

郭老师 解答

2022-08-31 11:44

超，你问下对方的出库价格是多少？

郭老师 解答

2022-08-31 11:44

那你们不是已经曝光了，而且收到了钱？

郭老师 解答

2022-08-31 11:44

你们已经报关了，已经收到了钱
不属于赠送的了

fiona 追问

2022-08-31 11:47

那现在需要怎么操作？

郭老师 解答

2022-08-31 11:49

转内销
正常交税的

fiona 追问

2022-08-31 11:53

那后期我们如果还有类似的该怎么操作，正常收运费，不多收款的情况下，是可以申报免税的吧？

郭老师 解答

2022-08-31 11:54

可以的，可以这么做的。

fiona 追问

2022-08-31 12:09

那之前这一笔是实际收款和报关单运费的差额部分申报增值税吗？

郭老师 解答

2022-08-31 12:20

你好，那你看一下会不会小于成本的价格。

fiona 追问

2022-08-31 13:11

差额部分比成本高

郭老师 解答

2022-08-31 13:14

可以的，可以这么做的。