21年金税盘开的发票金额与出纳移我的发票金额多了9000多，汇算清缴时我按金税盘的发票金额申报。现在用金税盘每月开票明细核对，发现出纳少给我2张发票，造成我账上少了9000多，现在这两张发票我要怎么处理？去年少了9000多的收入，要补上吗？分录怎么做

实操学堂 追问

2022-08-31 09:42

所有业务都开票  是金税盘多9000多

meizi老师 解答

2022-08-31 09:45

你好；   不应该会多哦 ； 正常是应该 开票系统的开票金额与你实际营业收入是一致的；   你的意思是  少做了 9000 ； 而你系统是多了9000的金额来报税的； 那你账上要补做哈   

实操学堂 追问

2022-08-31 10:42

是出纳没有把开的发票全部给我
她跟我说那两张是要作废的，忘了作废
那要怎么做？
我公司是小规模纳税人
是直接红冲？

meizi老师 解答

2022-08-31 10:44

你好 ；        那你就按照  开票的数据先申报；  你是好久的发票日期  ； 好久  去作废红冲的；   你才能判断 你是否要做收入报税     

实操学堂 追问

2022-08-31 10:56

是去年11月份的
现在是要调整去年的收入还是直接红冲？
会计分录怎么做？

meizi老师 解答

2022-08-31 10:59

你好；  调整去年的   收入哈 ； 你什么准则  ；  去年你做账 这个两个发票没有 ； 我才好判断 怎么来红冲科目   

实操学堂 追问

2022-08-31 14:19

调整去年收入，怎么调？这两张发票是我把己入账的发票和金税盘的己开票明细核对一遍，发现少了这两张，问出纳怎么回事，出纳找出来的，说是忘了作废

meizi老师 解答

2022-08-31 14:20

你好 ；    我看看你之前怎么做账的；  你开票了没有做账；  你先补做收入：借  应收账款    贷以前年度损益调整；   销项税；  借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整   

实操学堂 追问

2022-08-31 14:37

 向你那样做就行了，是吗？在这个月补做？

meizi老师 解答

2022-08-31 14:37

你好；  是的；在8月补做调整即可   

实操学堂 追问

2022-08-31 14:54

补做收入，还要做其他吗

meizi老师 解答

2022-08-31 14:57

你好；  补做收入；      同时看是否补税； 补税和企业所得税  是否有滞纳金 都要做的   

实操学堂 追问

2022-08-31 15:12

我申报都是金税盘自动导入到申报系统申报，税没有漏报

meizi老师 解答

2022-08-31 15:14

你好；  你自动报的； 税费不影响的话； 就不考虑税费； 其他不用了