老师，你好，有一项安装服务费，要从公司公账转支付给工人私户，没有发票。怎么做账？

小朗朗 追问

2022-08-30 11:07

有差不多4万的费用 ，他没有发票给我们呢。我们是小规模

星河老师 解答

2022-08-30 11:08

同学，
这个金额不小哦~这个现在个人去代开增值税普通发票是免税的~为什么不去开具呢~
不开具的话不可以税前列支哦~

小朗朗 追问

2022-08-30 11:09

个人代开发票的话，可以开安装 费吗？如果不开的话，我们公司要交多少税？
记账的时候要如何写分录？

星河老师 解答

2022-08-30 11:11

同学

个人代开发票的话，可以开安装 费-可以开安装费的。
记账
借  主营业务成本  
贷 银行存款
税率是根据你们的企业规模来的 你们是小型微利企业吗？

小朗朗 追问

2022-08-30 11:13

我们是刚成立 不久的小规模公司。开出去普通发票是免税

星河老师 解答

2022-08-30 11:16

你好
根据你的情况初步判断是小型微利企业，所得税率是2.5%

小朗朗 追问

2022-08-30 11:19

好的，谢谢老师

星河老师 解答

2022-08-30 11:21

<不客气，请评分五分，持续关注学习，祝生活愉快>