1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

方老师

职称： 中级会计师、注册税务师

2017-06-13 12:55

冲掉的原因是什么 
为什么又记入待抵扣进项。

斯莹 追问

2017-06-13 12:57

老师，附件图片当时这样做分录

方老师 解答

2017-06-13 13:01

1.7号的凭证是什么，看调账这个分录没有变化呀。

斯莹 追问

2017-06-13 13:04

老师1.7号凭证是当时购买回票的时候做的发票，但是现在红冲的这张我们的发票已经认证了，所以我认为应该一张红冲的发票由待抵扣进项税额改为进项税额才对。但是我们的报表已经报送了，如果不改我们的帐和纳税申报表又对不上

方老师 解答

2017-06-13 13:09

等于账务处理不太对，认证后就从待认证进项转入进项税额。

斯莹 追问

2017-06-13 13:11

是这个情况！现在基于我的这种情况要怎么处理呢？

方老师 解答

2017-06-13 13:14

补做一笔分录就可以 借应交税费-增-进项税额 贷应交税费-待认证进项

上传图片  
相关问题讨论
你好，认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借；应交税费（进项税额） 贷；:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
你好 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
2020-06-15 20:20:16
你好！借应交税费应交增值税（进项税额） 贷其他应收款 -待抵扣
2017-09-25 09:07:42
是的，代表已认证进项尚未抵扣的进项。 “待抵扣进项税额”明细科目，核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括：一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程，按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额；实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。
2017-07-26 08:00:50
您好，前一个待抵扣进项税额是哪里来的金额呀
2023-09-27 22:32:32
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...