我这个月建账后客户商品不要了，只收了定金 建账时录上了应收账款 库存商品减少了 现在他不要了 我这个分录应该怎么做呀？定金不退的

小鱼儿 追问

2022-08-21 10:19

那库存商品怎么做   这个他不要了

邹老师 解答

2022-08-21 10:20

你好，你们还没有给对方送货吧 

小鱼儿 追问

2022-08-21 10:23

没有，就收了定金

邹老师 解答

2022-08-21 10:23

你好，还没有给对方送货，账务处理就不涉及  库存商品  啊 

小鱼儿 追问

2022-08-21 10:25

当时建账的时候直接录入了应收账款增加  库存商品减少，定金在银行账款里  现在就是他不要了   我这个是不是需要把库存商品增加  应收账款减少  然后定金计入营业外收入 ，这个分录要怎么做呀？问题是库存减少了

邹老师 解答

2022-08-21 10:26

你好，你需要把你之前做的应收增加，库存商品减少的分录红冲。
然后按我回复的处理
收取定金的时候，借：银行存款等科目，贷：其他应付款
现在他不要了，定金不退了，借：其他应付款，贷：营业外收入 

小鱼儿 追问

2022-08-21 10:33

这个建账的时候直接写的  没有做分录，定金当时也是写的银行数  录上去的

邹老师 解答

2022-08-21 10:34

你好，那就需要重新建账，录入正确的期初数才是的
因为收取定金，是不涉及 应收账款增加和库存商品减少的

小鱼儿 追问

2022-08-21 10:39

可以分录调整么   做了一个月的的账，可以记到以前年度调整么

邹老师 解答

2022-08-21 10:41

你好，请看你的描述，都没有做分录，当然就不是分录调整的问题了

小鱼儿 追问

2022-08-21 10:45

那我如果记到以前年度损益可以么   实在是不想重新建账，流水太多了

邹老师 解答

2022-08-21 10:47

你好，我如果记到以前年度损益，你做的分录具体是什么呢？