小规模纳税人季度销售额未达45万，同时有3%和5%的销售额，如何填写增值税申报表

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 15:02

这个季度3%的含税销售额是84348
5%的纯销售额是114988.42，计提增值税额5749.42，这样填写对吗，但提示这样，不能申报

玲老师 解答

2022-08-18 15:07

。都是普通发票，就填写第九行对。不需要交税。

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 15:08

这样不能申报啊

玲老师 解答

2022-08-18 15:23

。您把这个报表下边截图截全。您把这个报表下边截图截全，我看一下。

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 15:26

这是一整张报表，麻烦你看看

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 15:30

下面的截图。。。

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 15:38

老师，刚才截错了，以这个为准

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 15:39

申报的时候显示这个

玲老师 解答

2022-08-18 15:43

19和20是你自己填写的，还是带出来的？

玲老师 解答

2022-08-18 15:43

20栏和第十栏的数据填写一样。

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 15:56

19和20是自己填的，就是5%税率销售额的税率。3%的免税，就按原来的销售额加上5%税率的销售额一起填在10

玲老师 解答

2022-08-18 16:01

是的。因为没有超过45万是的，因为没有超过45万。都填写在第十行里对。

玲老师 解答

2022-08-18 16:01

小规模普通发票一个季度小于45万免税。

菲拉菲拉飞起来啦 追问

2022-08-18 16:08

但是现在这个情况是不能申报啊

玲老师 解答

2022-08-18 16:10

那你找一下税务局，认为你自己不能填写。

玲老师 解答

2022-08-18 16:10

然后系统带出来的数据不正确，找一下税务局再。然后系统带出来的数据不正确，找一下税务局再处理。