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家权老师

职称： 税务师

2022-08-16 15:51

是的，是扣除支付给分包方的款后再预交

时间???? ???? 追问

2022-08-16 15:57

老师  支付给分包方的公司  有什么要求吗    比如劳务公司

家权老师 解答

2022-08-16 15:59

没什么要求，只要是有分包业务就行

时间???? ???? 追问

2022-08-16 16:03

老师比如说  我要开1000w含税的工程外经证发票     收到外包发票不含税金额600w   那我就是需要预缴917.43w-600w=317.43*2‰=6348.6元预缴企业所得税     这样对吗

家权老师 解答

2022-08-16 16:11

是这样计算的公式
=(预收款-支付的分包费）/1.09*0.02

时间???? ???? 追问

2022-08-16 16:17

好的 谢谢老师  老师辛苦了

家权老师 解答

2022-08-16 16:22

不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

时间???? ???? 追问

2022-08-16 16:22

我看我们公司是安装2‰  预缴的    没有扣分包发票   这样对吗

家权老师 解答

2022-08-16 16:23

那你们就多预交了税款了呀

时间???? ???? 追问

2022-08-16 16:43

嗯 是多预缴了   因为没扣分包方的     老师说的这计算的公式
=(预收款-支付的分包费）/1.09*0.02
是按2%   还是千分之二  预缴呢

家权老师 解答

2022-08-16 16:46

老师说过的话以后不要重复，就是2%的哈，

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相关问题讨论
是的，是扣除支付给分包方的款后再预交
2022-08-16 15:51:38
预缴企业所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款 缴纳印花税 借：税金及附加 贷：银行存款 预缴增值税及附加税 借：应交税费——预交增值税 应交税费——应交城市维护建设税 应交税费——应交教育费附加 应交税费——应交地方教育费附加 贷：银行存款 缴纳个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2018-12-24 09:39:07
借：应交税费——预交增值税 ——应交企业所得税等 贷：银行存款
2019-01-08 09:57:14
你好！预交企业所得税可以抵扣
2018-05-02 15:01:44
我单位应交所得税比预缴的大，预缴这部分在申报中怎么扣除
2018-10-07 14:54:50
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