这个月销项税额是72666.34元，进项税额是64116.30，因为仓储类企业有加计抵减政策优惠，可以抵减10%，最后应交增值税为72666.34-64116.30-6411.63=2138.41，可以申报的时候这个加计抵减直接把72666.34-64116.30=8550.04全抵减了，现在不用交税了，这个有没有税务风险呢？

明知不可为 追问

2022-08-13 16:53

老师，您好。这个期初余额有10万多，意思我本年度还能抵减这么多的增值税吗？抵减这么多有没有税务风险啊？

牛牛老师 解答

2022-08-13 16:55

你这个期初的余额应该是长时间累积下来的吧？你们是不是一直进项比较多，平时不怎么交税的。

明知不可为 追问

2022-08-13 16:56

是的呢，上个月准备交点税的，发现又抵减了，现在怎么办呢？

牛牛老师 解答

2022-08-13 16:58

那现在开始收到的进项发票都暂时不要勾选认证了，这个余额在没有抵完之前你们交不了税的，这个留抵会直到抵完，才会开始交增值税。

明知不可为 追问

2022-08-13 16:59

您的意思是这个月72666.34元的销项税额都抵减了？这个月一张发票也不要认证了吗？

牛牛老师 解答

2022-08-13 17:01

如果想交税的话，在销项没有超过这个留抵之前，进项发票都不要勾选认证了，等留底全部抵完。

牛牛老师 解答

2022-08-13 17:07

在这个留底可以全部抵完的那个月，按照大概想交多少税，比如想交2万，那个月销项10万，留底当时还剩下3万，那么扣除留底销项还剩10-3=7，还需要认证进项7-2=5。

牛牛老师 解答

2022-08-13 17:08

当然同时要考虑到加计抵减的问题

牛牛老师 解答

2022-08-14 14:17

尊敬的学员
答疑完毕请给个五星好评吧
谢谢