公司是公司第一个月没做收入和借款，可以吗？

阿莲 追问

2017-06-10 17:13

这个月不是要报资产负债表月报吗，账里没做收到钱的分录！只是费用，这样可以吗？下个月做实收资本！那个开办费不是在管理费用—开办费吗？杂现在又在长期待摊费用里摊销了那？

阿莲 追问

2017-06-10 17:29

老师我的第一个问题可行吗？

李爱文老师 解答

2017-06-10 17:06

可以，还属于企业筹建期间，没有收入

李爱文老师 解答

2017-06-10 17:08

实收资本分录：借：银行存款（或库存现金） 
贷：实收资本 
 
有费用也是先暂时在“长期待摊费用——开办费”中归集

李爱文老师 解答

2017-06-10 17:24

在筹建期间，开办费是计入“长期待摊费用——开办费”中，正式营业后取得收入后 
再一次性转入或摊销计入“管理费用——开办费”中

李爱文老师 解答

2017-06-10 17:32

费用没有，都暂时在资产负债表中的“长期待摊费用”资产科目中了