老师，你好。公司其他应收款截止6月份已高达1657万多，其他应付款已高达3363万多。请问，怎么调整这两个科目的余额？如果不调年底是不是按1657*0.2交个税就可以了？

活力的芝麻 追问

2022-08-12 15:08

请表述祥细点，其他应收款1657万怎么调整，其他应付款3363万怎么调整。图片是资产负债表。

小云老师 解答

2022-08-12 15:15

同学，你没有发生具体的还款等业务不需要去调整，因为会计不能凭空去调整账务数据

活力的芝麻 追问

2022-08-12 15:19

其他应付款怎么处理呢？得想法解决才行

小云老师 解答

2022-08-12 15:26

其他应付款挂着最后如果不还转入营业外收入交税

活力的芝麻 追问

2022-08-12 16:32

其他应收款是欠公司的才叫”归还“吧，其他应付款应该是公司转出的也叫“归还”吗

小云老师 解答

2022-08-12 17:37

其他应付款是你欠别人的钱，要还给别人的，所以叫还款或者归还都没有错

活力的芝麻 追问

2022-08-12 17:54

股东从公司拿钱都是走的其他应付款，未开票收入走的是其他应付款，按理说这两种情况都是不合法的，是不是只要报表里面其他应付款余额不是很大就没有风险呀

小云老师 解答

2022-08-12 18:14

股东从公司拿钱应该走其他应收款

小云老师 解答

2022-08-12 18:15

未开票收入是做收入

小云老师 解答

2022-08-12 18:15

并不是只要数据不大就没问题，账务也要规范处理的

活力的芝麻 追问

2022-08-12 18:22

员工和股东从公司支钱，外账公司都是通过其他应付账走账的，没有通过其他应收账走账。

活力的芝麻 追问

2022-08-12 18:29

未开票的收入只是做了一部分收入，没有全部做收入。收款就走其他应付款

小云老师 解答

2022-08-12 18:39

建议还是根据正规的做法去做的。之前做错的可以去更正。