小规模公司把固定资产里的一台净值22500.07的车顶帐给他人了，协议顶账金额为20000，该如何处理这个业务

雁子 追问

2022-08-11 13:21

具体数值能填上吗？

郭老师 解答

2022-08-11 13:22

借固定资产清理22500.07
累计折旧
贷固定资产，
借应付账款
贷固定资产清理，20000
借
固定资产清理贷营业外收入2500.07

郭老师 解答

2022-08-11 13:22

折旧和固定资产填写不了的，你没有数据。

雁子 追问

2022-08-11 13:24

这辆车原值40000，累计折旧16666.66，净值22500.07，顶账20000

郭老师 解答

2022-08-11 13:25

这个车的原值是4万还是40万的？

雁子 追问

2022-08-11 16:19

这个车原值是4万

郭老师 解答

2022-08-11 16:20

借固定资产清理4万-16666.66
累计折旧16666.66
贷固定资产，4万
借应付账款
贷固定资产清理，20000
借
固定资产清理贷营业外收入

雁子 追问

2022-08-11 16:28

期初累计折旧是16666.66，到底用期末的累计折旧还是期初的累计折旧

郭老师 解答

2022-08-11 16:31

这个是固定资产原值减去你累计折旧的金额

雁子 追问

2022-08-11 16:35

最后亏损或盈利都是用借：营业外收入、贷固定资产清理吗?

郭老师 解答

2022-08-11 16:36

如果是亏损的，借营业外支出贷固定资产清理，
如果是盈利的，借固定资产清理贷营业外收入。

雁子 追问

2022-08-11 17:11

固定资产原值4万，累计折旧16666.66（7月还未折旧金额）当月应该折旧833.33，当月折旧后净值22500.07，顶账20000，这个业务具体带金额分录是什么

郭老师 解答

2022-08-11 17:12

那你是几月份处理的，是在八月份处理的，还是在七月份处理的。

雁子 追问

2022-08-11 17:13

7月的账正在记

郭老师 解答

2022-08-11 17:15

借固定资产清理4万减去16666.66-833.23
累计折旧16666.66➕833.23
贷固定资产4万。

郭老师 解答

2022-08-11 17:16

借应付账款20000
贷固定资产清理，20000

郭老师 解答

2022-08-11 17:16

借营业外支出贷固定资产清理4万减去16666.66-833.23-20000

雁子 追问

2022-08-11 17:20

是不是可以理解为7月折旧以后的数值才是累计折旧？

雁子 追问

2022-08-11 17:21

可是我已经在固定资产模块点击过清理了，还没有计提折旧呢

郭老师 解答

2022-08-11 17:22

当月处置的固定资产，当月需要折旧的。

雁子 追问

2022-08-11 17:29

我如果在亿企代账固定资产模块点击了清理，再点击计提折旧时，清理过的还会再计提折旧吗？

郭老师 解答

2022-08-11 17:30

软件的不太清楚，你可以问下软件售后。