5月份用现金为职工内部食堂购食用油和米，共计760元，做分录：借：应付职工薪酬一福利费760，贷：现金8760。月未结转：借：管理费用760，贷：应付职工薪酬-福利费760.为什么结帐后，科目汇总表是平的，却在应付职工薪酬的贷方有760的余额？哪儿错了呢？除了这一笔，没有任何的计提。

zgf 追问

2017-06-09 14:29

就是啊，我也不知道是怎么回事，一借一贷平就是平了的，但试算平恒表上面，应付职工薪酬的借方是42000，贷方就是42760，这4.2万是付的上月工资，这多出贷方余额760就是购的米和油，整个试算平恒表又是平了的

邹老师 解答

2017-06-09 14:31

这个就需要你去看一下编制报表是不是出错了

zgf 追问

2017-06-09 14:34

哦，谢谢老师，我去问一下软件商

邹老师 解答

2017-06-09 14:35

不客气，祝你学习愉快，工作顺利!