老师，我想问下进项税账面没有入账，但是申报表里面申报了，现在留抵退税账面显示的进项税比申报表差这个没有入账的进项税额，后续应该怎么处理？申报表做进项税转出么？那么账面上呢？

甜甜 追问

2022-08-09 09:45

现在留抵退税已经下来了

meizi老师 解答

2022-08-09 09:48

 你好； 先补做了进项税； 你才能去做退税 分录 转出的   

甜甜 追问

2022-08-09 09:53

应交税费下：补做进项税不是在借方么？留抵退税在贷方，这样做的话就一借一贷没有余额了，然后申报表在进项税额转出申报？账面不做处理是这样的么？因为我们想着是少了进项税的借方，只有留抵退税的贷方，所以现在应交税费下呈现的是贷方

meizi老师 解答

2022-08-09 10:09

 你好；   先做借方进项税；然后再去考虑  退抵进项税退税的账务处理的  

甜甜 追问

2022-08-09 10:39

好吧，我还是没有理解

meizi老师 解答

2022-08-09 11:02

 你好 ； 先做进项税； 你做了进项税；   然后账上 在去做 留底进项税退税处理的