非盈利性组织，2018年6月支付了一笔款，做了业务活动成本，但是2019年我们又收到这笔款，他之前是垫付的，但是我已经做了成本，现在退回来应该怎么做账呢

土豪的豌豆 追问

2022-08-02 11:16

但是我计入非限定性净资产，资产负债表不平了这是怎么回事？

meizi老师 解答

2022-08-02 11:21

 你好 ；  你们这个业务活动成本因为是跨年了。 你不能走这个科目的  ； 你  业务活动成本是  结转到 非限定性净资产去；   所以跨年走这个科目处理哈   

土豪的豌豆 追问

2022-08-02 11:22

如果没有跨年呢？跨年走非限定性资产资产负债表不平是怎么回事呢？

meizi老师 解答

2022-08-02 11:26

 你好；  如果没有跨年；  直接红冲；   借  银行存款 借业务活动成本负数   

土豪的豌豆 追问

2022-08-02 11:33

跨年按照你说的做资产负债表不平是怎么回事呢？

meizi老师 解答

2022-08-02 11:39

 你好； 不平就记得这个差异； 到时你报报表的时候 记得调整下期初数据在报； 就跟一般企业的 跨年调整 也是会导致报表勾稽有差异金额的  

土豪的豌豆 追问

2022-08-02 11:41

如果没有跨年可以直接用非限定性净资产这个科目吗

meizi老师 解答

2022-08-02 11:46

 你好；没有跨年； 冲你业务活动成本 科目哈； 到时结转到非限定性净资产处理