请教老师下：我们2021年的工资申报有误，现在做更改减掉一个人的工资10700元，那么21年费用就减少10700了，那这个账务怎么处理呢？工资薪金跟汇算清缴时的数也不一致的，怎么处理呢？

喃喃 追问

2022-07-29 10:37

小企业会计准则，申报了1385121，账上也是做了这个数，跟申报一样。但是现在要减掉一个人的10700，那申报数就是1374421

meizi老师 解答

2022-07-29 10:44

 你好 ；     意思之前的工资是多做了的意思； 你要红冲费用 在22年是吗 ？        

喃喃 追问

2022-07-29 10:49

是的，多做了。要在个税系统里更改申报记录，因为更改申报记录，所以会有后面一系列的问题啊，那这些问题的账务怎么处理呢？

meizi老师 解答

2022-07-29 10:54

 你好； 那你调：借应付职工薪酬-工资 贷利润分配-未分配利润 ； 你们所得税影响吗   

喃喃 追问

2022-07-29 11:19

影响所得税了，要怎么处理呢？

meizi老师 解答

2022-07-29 11:20

   那么你补计提所得税； 借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税； 缴纳 ：借   应交税费-应交企业所得税；贷银行存款