防伪税控服务费，2016年是做成了借记“应交税费-应交增值税-进项税额”，贷记“现金”，那今年需要修改吗？

央央 追问

2017-06-06 18:14

怎么结转

王雁鸣老师 解答

2017-06-06 18:16

您好，您的应交税费-应交增值税的明细科目余额都是什么呢？

央央 追问

2017-06-06 18:19

销项税，进项税，代抵免进项税额，转出未交，已交金额

王雁鸣老师 解答

2017-06-06 18:22

您好，那结转时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-进项税额。同时，借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。

央央 追问

2017-06-06 18:23

这个去年，都已经结转好了，那现在就是不用变动了

王雁鸣老师 解答

2017-06-06 18:25

您好，是的，现在不用动了。