公司去年12月份刚成立，去年期末数都是0，那编制今年报表的时候今年的资产负债表时期末数怎么编制，上月的数字要不要累计。给你发的这张是4月份的报表，5月份有发生了一笔其他应付，期末数要不要累计

egugge 追问

2017-06-06 14:44

余额表，那是不是比如4月借方10元，5月借方10元，余额表上5月就是20元，我们填写气密数的时候就是20呢，我在网上查说期初 借方余额-贷方余额

宋生老师 解答

2017-06-06 14:46

您好！是的。就是这样。资产负债表就是20元。如果贷方有发生5元，就20-5=15

egugge 追问

2017-06-06 14:54

我们今年只发生了两笔业务：4月其他应付1460,5月其他应付1200，没有公司暂时实收资本，那填写5月份报表其他应付的期末数应该是2660是吗，可是，资产的合计数不是要等于负债和所有者权益的合计数吗，这样的话就只有负债数没有资产数啊，权益类的未分配利润和所有者权益合计的期末数有是怎么填写的？

宋生老师 解答

2017-06-06 15:47

您好！1是的。但是实际上你应该有发生啊。比如你4月其他应付的借贷方分别是什么呢？