我们驾校公司在驾校基地开展业务，会定期支付给基地进场费，这些费用都计入我司成本内。现有分部驾校把训练车放在我司所在基地内训练，且对公打款进场费，按理来说我们属于代收代付，帮他们付进场费。但又需要计入我们的成本，想问问怎么做账呢？

学堂用户77d3xq 追问

2022-07-25 12:54

今天收到的款项，不知道怎么处理比较好。这笔钱按理来说我们是代收代付，付给基地的费用，但这笔费用又是我们的成本，我应该怎么做账呢，老师

郭老师 解答

2022-07-25 12:58

你好，对方需不需要你们单位给他开发票？

郭老师 解答

2022-07-25 12:58

不需要的话
出一个委托书代收代付
银行存款贷，其他应付款，你们支付出去，借其他应付款贷，银行存款，你们单位自己使用的那一部分，借主营业务成本，贷银行存款。

学堂用户77d3xq 追问

2022-07-25 12:59

对方不需要我们开票，只是帮他们付费

郭老师 解答

2022-07-25 13:00

那就出一个委托书就可以了。

郭老师 解答

2022-07-25 13:00

代收代付的那一部分，你们单位做不了成本的。

学堂用户77d3xq 追问

2022-07-25 13:05

老师，那对方需要我们开票的话，怎么做账呢

郭老师 解答

2022-07-25 13:05

借银行存款贷其他业务收入应交税费，你们支付出去的，借其他业务成本，贷银行存款。

学堂用户77d3xq 追问

2022-07-25 13:15

好滴，谢谢老师