这个科目有余额还请帮忙看看，要怎么做平呢

娟儿 追问

2017-06-06 09:31

我是五月份新建立的帐套，起初余额为0，公积金都是当月缴纳，次月做工资是冲掉的，但是现在就是没有缴纳的这个单据，也没有单据来做缴纳，所以会出现余额，是否有其他办法把他冲平呢 532的金额

方老师 解答

2017-06-06 09:34

那知道这个532是扣的谁的工资吗，可以把从开始到现在的核对一下，看是哪里错了，如果是多扣了员工款做退回员工就可以了。 
如果不退的话转入营业外收入就可以。

娟儿 追问

2017-06-06 09:38

这个532是扣的公积金，其实没错，我们是内帐，起初录入数据的时候没有余额，所以上月缴纳了，本月冲的时候就会贷方有余额了，营业外收入怎么冲呢，还请老师把分录告诉一下，谢谢

方老师 解答

2017-06-06 09:40

你上月交纳时怎么做的会计分录。按你的意思应该是账务处理错了

娟儿 追问

2017-06-06 09:43

老师这是五月份新建立的帐套，是内帐 内帐，我外账做的都没错，内帐上因为期初录入没有余额，才会出现这个金额的吗，现在就想把他冲平，以后在做这个科目计提缴纳不就可以对上了吗，就是不知道怎么冲

方老师 解答

2017-06-06 09:50

借其他应付款 贷营业外收入 
借营业外收入 贷本年利润 
这样处理后就平了。