老师你好，公司5月底收到一笔380万的煤炭购货进项【对方公司预开的票】数量为5000吨，现在7月份做结算了，发现实际收货4900吨，结算金额260万，现在应该怎么处理呢？

若如 @初见? 追问

2022-07-18 11:05

没有，这个是要我自己开负数发票冲销吗？

邹老师 解答

2022-07-18 11:06

你好，需要对方给你们开具负数发票，然后你们做购进冲销处理

若如 @初见? 追问

2022-07-18 11:17

老师，如果对方不开具负数发票，有其他处理方式吗？

若如 @初见? 追问

2022-07-18 11:18

我这有些进项5月都已经抵扣了，这样很麻烦啊

邹老师 解答

2022-07-18 11:19

你好，这个只能是开具负数发票，没有其他处理方式的 

若如 @初见? 追问

2022-07-18 11:22

那我这已经抵扣了一些进项，这做负数发票处理，我这账务处理不是很麻烦？分录应该怎么做呢

邹老师 解答

2022-07-18 11:23

你好，不麻烦啊。取得负数发票
借：应付账款等科目，贷：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额）

若如 @初见? 追问

2022-07-18 12:04

老师，我的意思是我这张票的金额380万，上个月都已经抵扣了这张票一部分进项，现在进项抵扣完了，这怎么办呢

邹老师 解答

2022-07-18 12:05

你好，先开具负数发票红冲，然后开具正确金额的发票入账啊。

若如 @初见? 追问

2022-07-18 15:23

老师要全部红冲，不能是部分红冲吗？只红冲多余金额的那部分发票？

邹老师 解答

2022-07-18 15:24

你好，要全部红冲，不能部分红冲的。