老师，你好。请问资产总额季初与季末数据怎么填写？是根据资产负债表的数据填写吗？

活力的芝麻 追问

2022-07-15 15:26

郭老师，你好。3月末“29771395.68”+6月末“21270702.78”，
季度平均值=（29771395.68+21270702.78）/2=25521049.23，是这样填写的吗？

郭老师 解答

2022-07-15 15:29

不是的，你预缴的时候在上方式填写的，季度初和季度末分别填写的。不用计算平均数。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 15:35

3月末填写29771395.68这个金额，6月末填写这个金额21270702.78，对吗？

郭老师 解答

2022-07-15 15:37

对的是的，是这么做的。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 15:42

但是我申报时填写是570万元与2127.070278万元相差这么远，怎么办？另季初也相差很远

郭老师 解答

2022-07-15 15:44

单位是根据什么来申报的？

活力的芝麻 追问

2022-07-15 15:47

不知道，我是这个月才接手的，我申报填写第二季度时按原来的数据差不远，就随便写了570万元

郭老师 解答

2022-07-15 15:50

你看下他申报给税务局的财务报表是哪一个？

郭老师 解答

2022-07-15 15:50

会不会，自己做的，账务处理和申报的不一致。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 16:00

怎么查询第一季度的财务报表？我不知道他申报给税务局的是哪个

郭老师 解答

2022-07-15 16:01

在税务局我要查询税费申报及缴纳，里面有一个历史申报查询及打印，或者是报表资料报送。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 16:06

查了他没有申报第一季度财务报表给税务局

郭老师 解答

2022-07-15 16:07

那你就不用修改了，到时候你汇算清缴的时候按照正确的来。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 16:08

这是查询记录。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 16:10

是不是一定要按申报给税务局的财务报表资产负债表中资产总额来填写数据？

郭老师 解答

2022-07-15 16:11

是的是的，是这么做的。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 16:16

郭老师，请问，昨天你告诉应收账款是负数需要填写在预收账款里，应付账款是负数就填写在应付账款，这是什么原理，我不懂，麻烦你讲解下哈，谢谢

郭老师 解答

2022-07-15 16:18

应付账款的负数放到预付账款里。

郭老师 解答

2022-07-15 16:18

这个是需要报表重分类的。

活力的芝麻 追问

2022-07-15 16:22

昨天你回复我应付账款的负数就放应付账款，我就放在应付账款了。请问为什么申报给税务局的报表要重分类？

郭老师 解答

2022-07-15 16:24

我打错了
财务报表不允许出现负数，出现负数了不合理，所以让他重分类一下

活力的芝麻 追问

2022-07-15 16:33

哦，是不是只有等第三季度再调整。调整后“资产总计”期末数为21270702.78+13474496.33=34745199.11元，“资产总计”年初数为3959554.38+1302204.3=5261758.68元？

郭老师 解答

2022-07-15 16:34

数据你就不要动，年初数据的你没有重分类就不要管，因为你在去年的时候你也没有充分类。