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东老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-07-14 17:34

借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税    借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整

如果 追问

2022-07-14 17:35

以前年度损益调整   我们用的是小企业会计准则没有这个科目

东老师 解答

2022-07-14 17:35

借利润分配，未分配利润，贷，应交税费，应交企业所得税。

如果 追问

2022-07-14 17:39

这样一样，资产负债表中的 未分配利润科目的期末数-期初数和利润表中的利润总额数就差了这个汇算的金额了呀

东老师 解答

2022-07-14 17:39

是的肯定是回有差额的

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2021-02-25 19:17:16
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