你好，为什么先付款的费用先用其他应付款来代替，到票据收回再冲其他应付款，比如支付物业管理费，支付了但没有票据之类的，借其他应付款减了，到收回票据再冲其他应付款又增加了，虽然说一增一减没有矛盾，但是我一般再做社保时候看到有银行回单，一般就出纳那边写好了社保分别的各支付的，一般我直接

荣琼 追问

2017-06-01 21:40

老师，可能你不太理解我说的，我的意思是已支付物业管理费的全部费用，只是票据没有收到，只有银行回单

荣琼 追问

2017-06-01 21:44

如果你理解我的意思的话，我想接着问就是我每次做社保的话，只看到社保，比如生育，失业等啊，就是我会直接计入费用，而且我并不知道公司支付了多少和个人支付了多少，比如我不知道，我直接计入费用的话，会影响什么吗？我想知道公司和个人支付多少的话是不是要问出纳的

邹老师 解答

2017-06-01 21:32

你好，先支付应当用预付账款比较合适

邹老师 解答

2017-06-01 21:42

你好，就是通过预付账款核算
借；预付账款 贷；银行存款
取得发票 借；管理费用等科目  贷；预付账款

邹老师 解答

2017-06-01 21:48

你好，需要分别知道个人部分，公司部分是多少，单位部分通过应付职工薪酬，个人部分通过其他应收款核算