3月份收到进项发票，发票是真的，也网上勾选认证了，但是税局今天打电话来说，不让抵扣，要做进项转出，原因是开票时没有连接防伪系统开票，要补交税要怎么做呢？6月这张发票会红冲，并开回相同金额的蓝字发票回来。

kj_9w3K9Gv8Z4cs 追问

2017-06-01 16:00

借：管理费用-配件  应交税费-应交增值税-进项税    货：银行存款

方老师 解答

2017-06-01 16:09

如果对方开具红字发票的话，可以等你拿到红字发票再做进项转出处理。 
借管理费用-配件负数  贷应交税费-增-进项转出 银行存款负数 
再用蓝字做一张 借管理费用-配件应交税费-增-进项 贷银行存款

kj_9w3K9Gv8Z4cs 追问

2017-06-01 16:13

没有拿到红字发票可以先做进项税转出吗？还有就是我不知道要填那几个表，补交这个税？

方老师 解答

2017-06-01 16:43

可以先在申报表上做进项转出，拿到红字发票再调账。 
税局要求你5月补交这个税吗

kj_9w3K9Gv8Z4cs 追问

2017-06-01 17:12

是的，要在这个月做进项转出

方老师 解答

2017-06-01 17:14

那就在申报表里附表二进项转出其他里进行转出。