有-个A项目10万完工，挂靠我单位，要求开票10万，管理费及税金扣1万，支付给A项目 个人 9万，同时A项目提供6万的发票及人工工资清单3万给我单位，这样对不对？分录又怎么做？谢谢老师

清香@百合 追问

2022-07-12 09:44

具体的分录老师帮我理一下，我可以学习做，，谢谢老师！

meizi老师 解答

2022-07-12 09:52

 你好；    收到发票； 借工程施工- 合同成本= 人工费-材料费等贷 银行存款   

清香@百合 追问

2022-07-12 13:03

1.开票10万：借：应收账款-挂靠A项目 10万 贷：主营业务收入-挂靠A项目 91743.12  贷  应交税费-销项税额 8256.88       2.收到材料发票和人工工资：借  工程施工-成本合同-挂靠A项目-材料费-人工费 6万 -3万 贷：应付账款9万                         3.支付工程款9万：借：应付账款  9万 贷：银行存款 9万
4.成本结转：借：主营业务成本：9万 贷：工程施工-成本合同-挂靠A项目-材料费-人工费 6万 -3万
最后结转损益，其中1万是营业利润，，老师，请你仔细看一下，，我这样做，对不对？

meizi老师 解答

2022-07-12 13:12

你好；     是的， 就是这样来走分录的