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东老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-07-11 16:28

对，需要在6月末计提的。你需要算出累积的利润数三下。

饼饼啦 追问

2022-07-11 16:29

是要先结转损益还是先计提所得税？。老师  麻烦解答一下

东老师 解答

2022-07-11 16:29

先计提所得税，然后再结转损益。

饼饼啦 追问

2022-07-11 16:31

如果不计提也可以是不？

东老师 解答

2022-07-11 16:31

最好还是在6月份的时候计提

饼饼啦 追问

2022-07-11 16:34

我不会计算老师

东老师 解答

2022-07-11 16:34

你如果不会计算的话，也可以在7月份的时候就先计提再缴纳

饼饼啦 追问

2022-07-11 16:34

先结转损益，然后看营业利润吗？

东老师 解答

2022-07-11 16:35

对，没问题，可以这么操作。

饼饼啦 追问

2022-07-11 16:36

正常情况下当月如果没有结转损益应该如何去计算所得税计提额？

东老师 解答

2022-07-11 16:37

可以看科目余额表上的收入，成本费用这些金额。来接计算应该缴纳那个企业所得税。

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你好，企业所得税=应纳税所得额 * 税率 应纳税所得额=①收入总额—②不征税收入—③免税收入—④准予扣除项目金额—⑤允许弥补以前年度亏损
2022-03-02 16:59:15
你好，是的，这两种征收方式就是这样分别计算的
2017-07-17 11:32:37
个人独资企业是非公司企业，不用交企业所得税只交个人所得税。公司制企业需要交个人所得税和企业所得税
2020-03-24 09:55:11
计提 借所得税费用 贷应交税费-企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2019-04-10 11:25:06
你好，计提，扣缴是这样做分录
2019-03-11 16:50:56
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