1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-07-11 09:29

你好，是不是有以前年度亏损？

爱撒娇的小蜜蜂 追问

2022-07-11 09:30

上季度已经弥补完了，就算如果有亏损弥补，那一栏也会有数据的啊，

郭老师 解答

2022-07-11 09:32

你好，这里填写的是一到六月份的年累计的数据，弥补亏损还是继续弥补的。

爱撒娇的小蜜蜂 追问

2022-07-11 09:33

麻烦帮忙看下是什么原因

爱撒娇的小蜜蜂 追问

2022-07-11 09:34

哦，看到了，就是弥补了亏损，

郭老师 解答

2022-07-11 09:38

你好，那就是弥补了亏损。

爱撒娇的小蜜蜂 追问

2022-07-11 09:40

第一季度已经弥补了去年的亏损106022.34，不是弥补完了吗，第二季度怎么可以弥补

郭老师 解答

2022-07-11 09:43

那你第一季度的收入已经申报了，为什么在第二季度还得增加上？

郭老师 解答

2022-07-11 09:43

营业收入、营业成本、利润总额都是第一季度加上第二季度的。

爱撒娇的小蜜蜂 追问

2022-07-11 09:46

它不是累计的吗

郭老师 解答

2022-07-11 09:47

你好对的是的，它是累计的，但是你的弥补亏损就相当于重新计算了。

郭老师 解答

2022-07-11 09:47

你的收入加上了弥补亏损，那还能减去吗？

爱撒娇的小蜜蜂 追问

2022-07-11 09:49

我没有报错吧，等于就是说弥补亏损那一栏又重新计算了，重新弥补，是吧

郭老师 解答

2022-07-11 09:50

没有报错的，对的是正确的。

爱撒娇的小蜜蜂 追问

2022-07-11 09:55

如果到12月份累计利润总额是15万，还可以补去年的10万，对吧？

郭老师 解答

2022-07-11 10:17

对的是的，可以弥补亏损的。

上传图片  
相关问题讨论
不能，资产总额超过了哦
2020-03-13 15:51:11
不能，你这个算出不是你实际交税负啊，你要是申报时候享受优惠，那不是你这个需要交税负啊，
2020-01-09 12:05:13
你好，372007.23乘以2.5%-第一季度预缴。
2021-07-09 10:53:59
全年的利润总额满足了年利润小于300万元，另外还 需要满足条件：1、人数小于300人，2、资产总额小于5000万元，这样就要享受小微企业的政策了。
2020-01-11 18:20:48
财政部国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知 关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知 财税〔2018〕77号 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），国家税务总局各省、自治区、直辖市、计划单列市税务局，**生产建设兵团财政局： 　　为进一步支持小型微利企业发展，现就小型微利企业所得税政策通知如下： 　　一、自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　前款所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业： 　　（一）工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元； 　　（二）其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。 　　二、本通知第一条所称从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 　　所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 　　季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 　　三、《财政部 税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号）自2018年1月1日起废止。 　　四、各级财政、税务部门要严格按 照本通知的规定，积极做好小型微利企业所得税优惠政策的宣传辅导工作，确保优惠政策落实到位。 财政部　税务总局 2018年7月11日
2018-12-20 09:54:23
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...