你好，老师，我司与政府有项目往来，我司已开具发票，政府也足额支付项目款。我司已确认收入，打款方为：**市**区财务局。后面因为政府审计原因，导致我司需要退回一些项目款（发票不做处理）,但是收款方为：**区财政库款，那这笔支出怎么做会计分录呢？

L is 追问

2022-07-08 15:03

老师，我司账上收到一笔社保局发放的一次性留工培训补助500元/人，这个会计分录怎么做呢

郭老师 解答

2022-07-08 15:03

借银行存款贷，其他应付款你支付出去，做相反的

L is 追问

2022-07-08 15:04

老师，如图你看一下哈

郭老师 解答

2022-07-08 15:06

是的是的，做往来就可以的。

L is 追问

2022-07-08 15:08

借银行存款贷，其他应付款你支付出去，做相反的

我当时交社保时是借管理费用-社保     500 
                               其他应收款-代缴社保     300
                            贷银行存款                         800

做相反的分录是？

郭老师 解答

2022-07-08 15:11

你好，那你别做了，第一个改成借银行存款贷营业外收入。

L is 追问

2022-07-08 15:24

好的，那我直接做借银行存款贷营业外收入？

郭老师 解答

2022-07-08 15:26

对的是的，可以这么做的。

L is 追问

2022-07-08 15:33

这个属于社保局的文岗补贴么，老师

郭老师 解答

2022-07-08 15:37

好，这个不属于文岗补贴的，他两个是两个。