请问，申报二季度企业所得税时，填错成季度数据，且已申报，税款已缴，还能申报作废吗

朴老师 解答

2022-07-08 09:20

同学你好
但是不是作废了

是更正申报

123 追问

2022-07-08 09:22

因为一季度是亏损的，所以应该是多交了，更正申报后会退税款吗

朴老师 解答

2022-07-08 09:26

同学你好
可以算预缴的

123 追问

2022-07-08 09:26

好的，谢谢老师！

朴老师 解答

2022-07-08 09:33

满意请给五星好评，谢谢

123 追问

2022-07-08 09:42

老师，申报更正后，更正之前计提的所得税费用需要调账吗，还有财务报表也要更正申报吗

朴老师 解答

2022-07-08 09:58

对的
都要申报的哦

123 追问

2022-07-08 09:59

所得税费用要调账吗，怎么调

朴老师 解答

2022-07-08 10:04

同学你好
多计提的冲减就可以了

123 追问

2022-07-08 10:07

直接调整原账项就可以吗，那多交的税款呢，如何体现在账里

朴老师 解答

2022-07-08 10:12

同学你好
对的
直接调整就可以