老师，我是个体工商户，小规模纳税人，2022年第一季度开具增值税普票20万（含税额），第二季度30万元（含税额），那么增值税申报表我应该是在第11栏填写没错吧？麻烦老师帮我算下 一季度、二季度的增值税申报表中第11栏填写的金额分别是多少？

喜悦的溪流 追问

2022-07-07 14:35

是机打发票，没有显示不含税金额

文文老师 解答

2022-07-07 14:44

第一季度开具增值税普票20万（含税额），不含税销售额=20万/1.01
二季度直接按30万填

喜悦的溪流 追问

2022-07-07 14:49

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2022-07-07 14:58

好的，祝你工作顺利！