留底退税是怎么结转到进项税转出的 了？是进项税转出又转到留底吗？

纯真的大地 追问

2022-07-06 14:39

是的，老师，收到了

meizi老师 解答

2022-07-06 14:44

 你好；  看附件的规定去做账；     

纯真的大地 追问

2022-07-06 14:45

收到借：银行存款5000 贷应交增值税-留底退税 5000   后面又借应交税费-留底退税5000  贷：应交税费-进项税转出5000（我就是想知道进项税转出的5000之前是冲之前 借：应交税费-进项税转出贷：应交税费-进项税吗？）

meizi老师 解答

2022-07-06 14:50

 你好 ；    是的。 就这样做即可 ；      按规定做 两笔科目哈   

纯真的大地 追问

2022-07-06 15:02

就是我之前是 进项税转到进项税留底了  收到之后就冲之前转出来的留底 冲平吗？

meizi老师 解答

2022-07-06 15:06

 你好 ；   那也是 按  规定做； 月末在做结转哈   

纯真的大地 追问

2022-07-06 15:21

这不是退回了不是不能抵扣了吗

纯真的大地 追问

2022-07-06 15:22

老师看一下麻烦

meizi老师 解答

2022-07-06 15:29

 你好 ；    退回来了不能抵扣； 你要做分录处理的；     你要体现留底  的 对应科目  体现  出来；    

纯真的大地 追问

2022-07-06 15:44

收到借：银行存款5000 贷应交增值税-留底退税 5000   后面又借应交税费-留底退税5000  贷：应交税费-进项税转出5000（我就是想知道进项税转出的5000之前是冲之前 借：应交税费-进项税转出贷：应交税费-进项税吗？）可以这么处理吗

meizi老师 解答

2022-07-06 15:49

 你好 ；          不用冲之前的； 月末你之前都结转了。 现在就按  正常 做进项税转出； 月末在结转   收到借：银行存款5000 贷应交增值税-留底退税 5000 后面又借应交税费-留底退税5000 贷：应交税费-进项税转出5000（

纯真的大地 追问

2022-07-06 15:59

我想问的是之前的 5000是挂在哪个科目的  退税之前

meizi老师 解答

2022-07-06 16:01

 你好 ；      之前退税的； 你们月末结转到 未交增值税借方去了   

纯真的大地 追问

2022-07-06 16:06

那不是这个进项税转出贷方就挂着5000了

meizi老师 解答

2022-07-06 16:10

 你好 ； 你之前进项税转出 结转了    ；增值税的所有明细科目都要最终转 未交增值税科目去的； 怎么会有余额； 你没有结转就会有余额的 

纯真的大地 追问

2022-07-06 16:15

那之后增值税-留底退税额就是0了嘛

meizi老师 解答

2022-07-06 16:21

  是的。最终是0的；  所以你不用考虑这个余额的； 按照我写的分录。 在结转就对了