5月购买债券逆回购4999000元,佣金999.8,6月15号到 问
1券商收取交易佣金属于直接收费金融服务,券商可以开具增值税专用发票,税率6%。,不可以抵扣 答
T型账我后面改的对不对,这样是不是就连续了 问
您好,您具体是怎么改的 答
EPC项目属于兼营还是混合销售 问
1. 总局及多数省份口径:按“兼营” - 河南、福建、浙江、广东等国税/12366明确: EPC不属于混合销售,属于兼营,应分别核算,分别适用6%/13%/9%。 - 理由:设计、采购、施工是并列独立模块,不是“主从”,不符合混合销售定义。 2. 少数口径(老口径/地方执行):按“混合销售(建筑服务)” - 部分地区曾执行:整体按建筑服务9%(理由:EPC本质是工程总包,施工为主业)。 - 风险:设备采购13%进项多、销项9%,易留抵;且与总局口径冲突,易被调整。 3. 2026年增值税法新规影响(要点) - 新规更强调:一项应税交易才是混合销售;多项独立交易=兼营。 - EPC更明确属于兼营,必须分开核算;未分开,从高按13%。 答
老师你好,其他现代服务营销服务,我这个税收编码选 问
同学,你好 现在是生产生活服务 答
与客户A进行结算,可这样结算?存在什么风险?应该如何 问
可以这样结算,但必须合规处理,否则有税务和账务风险: 必须开票:双方分别就应收 / 应付的费用金额,互相开具对应发票,不能只互抵不做账。 必须签协议:签订盖章的费用互抵结算协议,明确金额和抵扣方式。 差额走银行:差额 50,232.47 元必须通过银行转账结清,备注 “费用互抵差额”。 规范做账:分别确认收入、成本,再对冲往来,不能直接净额入账。 分别确认收入和成本,再通过往来科目(如应收账款 / 应付账款)对冲,差额部分通过银行转账结清: 确认应收客户 A 的费用: 借:应收账款 - 客户 A 96,300.97 贷:主营业务收入 / 其他业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 确认应付客户 A 的费用: 借:主营业务成本 / 其他业务成本 借:应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 - 客户 A 46,068.50 往来对冲并支付差额: 借:应付账款 - 客户 A 46,068.50 借:银行存款 50,232.47 贷:应收账款 - 客户 A 96,300.97 答


研发费用怎么是80000元
答: 您好,需要结合题目
老师请问研发费用多少,怎么算的
答: 用于企业研发归入研发范围的就是了哈,可以加计扣除的哦, 未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
研发费用包含哪些具体费用?
答: 1.研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。 2.用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,设备调整及检验费,样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费等。 3.企业在职研发人员的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金等人工费用以及外聘研发人员的劳务费用。 4.研发成果的论证、评审、验收、评估以及知识产权的申请费、注册费、代理费等费用。 5.用于研发活动的仪器、设备、房屋等固定资产的折旧费或租赁费以及相关固定资产的运行维护、维修等费用。 6.通过外包、合作研发等方式,委托其他单位、个人或者与之合作进行研发而支付的费用。 7.用于研发活动的软件、专利权、非专利技术等无形资产的摊销费用。 8.与研发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、会议费、差旅费、办公费、外事费、研发人员培训费、培养费、专家咨询费、高新科技研发保险费用等。






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搬砖工 追问
2022-07-06 09:21
玲老师 解答
2022-07-06 09:25