老师，代理记账之前发票结转材料成本 ，0库存，但其实我们账上有上千万库存，现在6月份从代理记账那回来，可以根据进销存软件里面先进先出结转6月份成本嘛？如果结转当月成本大于当月采购库存怎么处理？麻烦老师指点，谢谢！或者还有什么更好的方式结转成本

May 追问

2022-07-04 10:33

老师，这个不现实，一不说交税上百万，你一下调整动作这么大也不合理

meizi老师 解答

2022-07-04 10:40

 你好；  关键是你 做错了。  前面代账做错了。 你不可能不改的；  你不改 你账实都不一致的； 早晚会有风险的 

May 追问

2022-07-04 12:29

老板的意思是慢慢调整，正确的是怎么做呢？

meizi老师 解答

2022-07-04 12:32

你好； 慢慢调整不合理的； 你要尽快去处理； 不然到时查到； 你们滞纳金 和罚款就高了  

May 追问

2022-07-04 12:44

我的思路是我按目前进销项系统结转每个月成本，之前代理记账错了也不是我的责任，老板不愿意交税，最起码保证我接手是对的，如果当月成本大于当月采购库存数我就再红冲一笔之前的成本

meizi老师 解答

2022-07-04 12:45

 你好 ； 关键是你接手后就是错误了的。 你 延续做；  就是继续错误而已 ； 你报的数据也是错误的； 你到时也得为你的错误买单的；   毕竟你也是实名认证了的办税人员的  

May 追问

2022-07-04 13:37

我报的数据是按进销存正确的结转的，按你这样说就只能离职 了，老板不可能一下去补这么多税的，要破产了，从14年公司成立到现在就是代理记账做的

meizi老师 解答

2022-07-04 13:38

 你好  ；  你  之前数据都错误了。 我不知道你怎么做的对的；  这样 还是有风险的哈   

May 追问

2022-07-04 13:46

我们是有进销存系统的，有出库成本核算，数据都是真实准确的，只是现在没办法一下去把几年前的错误一次调整

meizi老师 解答

2022-07-04 13:46

 你好 ；      那你后面就慢慢调整；   这个我先说下 ： 有风险的； 你们自己衡量   

May 追问

2022-07-04 14:41

老师，如果要调整怎么调呢？是之前几年的错误，如果要补税也是在错误发生年度去补吧！

meizi老师 解答

2022-07-04 14:44

 你好；         是的。之前年度去 补缴纳  和滞纳金的；  罚款被税务局知道可能罚款的。 涉及损益科目走以前年度损益调整科目处理的  

May 追问

2022-07-04 14:55

我们是小企业会计准则，不是有老师说小企业会计准则没有以前年度损益科目吗？

May 追问

2022-07-04 14:56

那目前结转成本按进销存系统里面的出库成本核算结转可行嘛，还是有什么别的方式

meizi老师 解答

2022-07-04 15:00

 你好；    你一开始没有说你是什么准则 ；  是小企业会计准则  用利润分配去处理 ；