公司 开基本户是建设银行的，公司的日常报销 比如发工资啊 差旅啊 ，去酒店吃饭 还有 给临时工发工资，等等 需要钱， 有些没有发票 有些有发票 公司都通过对公账户 打给对方了。 没发票的 打给个人的 这个人又不是公司员工 还有打给公司的 也没发票怎么处理技术

小溪 追问

2017-05-26 22:27

老师 我不太明白 你说的 用现金把钱 退回来 处理 啥意思啊   你意思是 再账上挂的往来  没发票的  我直接用现金 都他们冲平 是这个意思吗

王雁鸣老师 解答

2017-05-26 22:28

您好，是这个意思的。

小溪 追问

2017-05-26 22:35

那这样 强行 用现金 没有任何凭据 直接 用现金 冲平 没发票的个人或则单位的款  这样合理吗？比如 付钱给 A公司没发票   借 其他应收-A公司， 贷 银行存款，  然后 再做   借 现金  贷银行存款-A公司    直接做就行吗

王雁鸣老师 解答

2017-05-26 22:40

您好，没有凭据，可以开收款收据处理，这样当然是不合理的了。再做 借 现金 贷其他应收款-A公司 ，实在不行就一直挂账，等过个三、五年，到时候做坏账处理。或者按实际业务直接结转到相关成本费用科目，汇算清缴时再调整，但也存在将来查账让补税，交滞纳金和罚款的风险的。

小溪 追问

2017-05-26 22:52

不好意思 老师，再请问， 如果 三五年 时做坏账处理， 收不回来的钱 转到成本费用，汇算 做调增，  既然 都做调增了， 为啥 还有 税务查账补税风险啊，

王雁鸣老师 解答

2017-05-26 22:57

您好，我说的是“或者按实际业务直接结转到相关成本费用科目，汇算清缴时再调整，但也存在将来查账让补税，交滞纳金和罚款的风险的。”因为虽然调增了利润了，但是毕竟是没取得发票，相当于协助对方偷税了，所以要补税，交滞纳金和罚款的。