小规模免税销售额698，怎么做账？

张现凯9368713 追问

2022-07-02 17:10

那个减免的20.94的税额怎么处理？

郭老师 解答

2022-07-02 17:10

你你开的免税的那有税额

张现凯9368713 追问

2022-07-02 17:12

报表里面的不是有啊，不是要走营业外收入-政府补助？

郭老师 解答

2022-07-02 17:13

申报表的忽略
不做帐
做这个的话，你的借方写哪一个科目，借方也没有收到这笔钱。

张现凯9368713 追问

2022-07-02 17:14

哦，如果是1个点的是不是就要走了？还是和这个一样不用走？

郭老师 解答

2022-07-02 17:15

如果开的是1%的话，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税，然后在季度末不需要交税，把应交税费、应交增值税再结转到营业外收入里面去。

张现凯9368713 追问

2022-07-02 17:17

嗯，那就是免费的就是不用考虑这个情况了

郭老师 解答

2022-07-02 17:18

是的是这么做的，是这么理解的