郭老师，因为是差额计税，我们免税销售额只能填差额那部分啥，未必还要填总销售额？那差额抵减那部分怎么办？

风中的一粒砂 追问

2020-05-19 13:47

增值税，疫情期间旅游行业免税，因为差额征税，报增值税报表总出错，这个月又有销售额又有销项税抵减，就又出问题

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 13:48

你这是享受免税 和差额 你是选择一个进行处理。
你按还免税 销售额填写申报处理。就不再填写差额 扣除附表申报了

风中的一粒砂 追问

2020-05-19 13:51

意思是不填差额抵减部分，把整个销售额当做免税销售额来处理，是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 14:00

是的，就是这个意思 的哈

风中的一粒砂 追问

2020-05-19 14:05

感觉这免税搞得有点蒙了

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 14:09

是的，你这免税 和差额 计税都是税收优惠，你只能选择一种享受的

风中的一粒砂 追问

2020-05-19 14:13

那我表三就不用填是吧？还是表三只填最下面的免税金额？

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 14:14

享受免税 ，表三就不填写了的

风中的一粒砂 追问

2020-05-19 14:15

好的，那明白了，谢谢老师了

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 14:18

不客气，祝你工作愉快。