建筑行业2016年12月底的报表上成本数据，和汇算清缴上的成本数据不一致，怎么处理？

阳光明媚 追问

2017-05-26 10:37

@邹老师：平时计提的成本，汇算清缴时成本票据都还没有回来？这部份就应该在汇算清缴时调增利润吗？那2016年12月报表上的成本数据就应该改来和汇算申报的成本数据一致吗？

邹老师 解答

2017-05-26 10:39

你好，是的 
哪个正确的以哪个为准

阳光明媚 追问

2017-05-26 10:40

@邹老师：那是直接改12月份的会计分录吗？我这没有结账的，如果结账了呢？怎么写分录

邹老师 解答

2017-05-26 10:42

你好，是的 
    结转了就需要反结账修改