1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

易 老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2022-06-30 18:52

可以申请延期申报，您可与专管员联系确认常常的情况下，出口退税申报工作要在出口货物报关单上的出口日期 90 天之内办理。申请退税需要提供：出口货物报关单退税联；出口货物对应的增值税进项税票；出口收汇核销单退税联（已经核销过的）。所以一般需要申请延期退税的原因大多是上述单据没有准备齐全。常见的情况有：

1、由于出口海关电子数据传递延迟方面原因，导致出口报关单退税联没有电子数据。

2、由于出口货物合同条款的付款期限比较长，导致出口收汇核销单不能在退税期限内按时核销。

上传图片  
相关问题讨论
您好，是在外贸企业出口退税系统申报出口退税
2020-04-09 22:04:35
修改申报年月：将申报年月改202512
2026-01-08 08:48:46
你好，意思是之前没有做过报关出口吗
2020-08-12 09:29:36
据《国家税务总局关于出口退（免）税申报有关问题的公告》（国家税务总局公告2018年第16号）第一条规定，出口企业或其他单位出口企业或其他单位办理出口退（免）税备案手续时，应按规定向主管税务机关填报修改后的《出口退（免）税备案表》。 二、业务前提 1.纳税人登记状态为正常； 2.纳税人为增值税小规模纳税人或增值税一般纳税人； 3.纳税人有有效银行账号登记信息。 三、功能节点 网上税务局——我要办事——税务认定——出口退（免）税备案办理 四、操作步骤 （一）备案申请 纳税人在企业出口退税申报系统（可至中国出口退税咨询网下载，网址：http://www.taxrefund.com.cn/）进行备案申请，并将该申报系统生成的备案文件（格式为10位企业代码_rdxx.ZIP，以下简称备案文件）导出。 （二）网上税务局纳税人端申请 纳税人登录网上税务局，点击右侧“我要办事”中的“税务认定”菜单，点击“出口退（免）税备案办理”后的[办理]按钮，进入办理页面。 若纳税人没有可用的退税账号，将提示“没有可退税开户银行，请先进行存款账户登记”，请至“存款账户账号报告”模块办理存款账户账号报告（必须有一条“出口退税账户标识”为“是”的有效记录）。 第一步：填写表单 1. 选择“已办理对外贸易经营者备案登记企业”，“海关企业代码”必填，如选择“未办理备案登记发生委托出口业务的生产企业”、“未办理备案登记发生委托出口业务的贸易企业”、“未办理备案登记的零税率应税服务企业”，“海关企业代码”系统自动生成，规则为“9 组织机构代码”。 2. 请按填表说明进行填表。 3.文件上传：选择上述备案文件，上传至网上税务局。 然后点击上传按钮，文件即可上传成功。 注意：标*的项目为必填项目 4. 填写完毕，点击[保存]按钮，保存本次已填写的内容。点击[下一步]。 第二步：上传附件并签名。 按照界面上要求的资料进行上传附件，： 点击“＋”号，选择文件后，即可上传成功（注：未标注必报的，属条件报送）。附列资料上传完成后，点击[签名并上传]按钮进行签名。 插入CA证书，输入正确的CA密码，点击[确定]按钮继续操作。 请仔细阅读提示信息，知晓CA证书的法律效力。如无问题，点击[确定]按钮继续操作。 点击[确定]按钮返回事项列表。提交成功的事项可以在“事项进度”中进行查询受理状态。 （三）网上税务局纳税人端查看状态和备案信息下载 纳税人申请后，可至网上税务局端查看税务机关办理状态 点击“文书号”可查询详细情况。 点击“受理结果”可以进一步查看 待纳税人收到上述办结通知后，可在网上税务局端【我的待办】列表中查看推送的信息。 点击进入链接，并点击【查看】按钮，可查看具体的推送信息 点击“出口退免税备案数据下载”链接，下载税务人员推送的反馈ZIP文件。将该反馈ZIP文件导入至企业出口退税申报系统，完成备案办理。 具体请参考http://www.tax.sh.gov.cn/pub/bsfw/wsbs/czsc/201706/t20170626_432751.html
2020-07-29 22:55:34
你好，需要准备的资料参考下面的： （一）《外贸企业出口退税汇总申报表》（一式四份）；（二）《外贸企业出口退税进货明细申报表》（一式二份）；（三）《外贸企业出口退税出口明细申报表》（一式二份）；（四）《海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表》（在出口货物报关单上的申报日期和出口日期期间，若海关调整商品代码，导致出口货物报关单上的商品代码与调整后的商品代码不一致时报送）；（五）《出口货物收汇申报表》（一式二份）（属于国家税务总局2014年第51号公告要求提供收汇凭证的企业报送）；（六）《出口货物不能收汇申报表》（一式二份）（属于国家税务总局2014年第51号公告要求提供收汇凭证的企业报送）；（七）出口货物增值税专用发票（抵扣联），或海关进口增值税专用缴款书（原件）和进口货物报关单；（八）出口货物报关单（出口退税专用）；（九）属应税消费品的，还应报送消费税专用缴款书或分割单，或海关进口消费税专用缴款书和进口货物报关单；（十）委托出口的货物，还应报送受托方主管税务机关签发的代理出口货物证明和代理出口协议副本；（十一）属于国家税务总局2014年第51号公告要求提供收汇凭证的出口企业，应报送银行结汇水单等出口收汇凭证或不能收汇的证明材料；（十二）经保税区仓储转的，应报送离境货物备案清单；（十三）出口货物退（免）税正式申报电子数据。
2020-02-16 16:07:23
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 老师您好，半路接个体电商户，两年前申请的执照和对 问

     同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答

  • 老师您好，我们邀请专家来参加会议，需要付专家咨询 问

    是的，需要开票按劳务报酬申报个税 答

  • 老师，请问开业务提成的人不是公司的员工是和老板 问

    你好。那打款也需要给单位对的，不是个人不需要代扣代缴 答

  • 三个股东，原来投资额为20万，A 3万，B 3万，C 14万。现 问

    一、 公司登记备案申请书（法人签、盖公章） 股东会决议（明确增资至 35 万，A 增 0.5 万、B 增 0.5 万、C 增 14 万，三分之二以上表决权股东签字） 公司章程修正案（改注册资本、股东出资额，法人签字） 营业执照正副本、股东身份证明 二、线上操作步骤（北京） 登录北京市企业服务一窗通（https://ect.scjgj.beijing.gov.cn），法人用电子营业执照扫码登录。 选主体变更，填增资信息、股东出资调整，上传材料，发起电子签名（股东、法人通过小程序人脸核验签字）。 审核通过（1-2 个工作日），领新营业执照（邮寄 / 现场取）。 三、后续事项 税务变更：电子税务局更新注册资本信息。 账务处理： 借：银行存款 150000 贷：实收资本 - A 5000 B 5000 C 140000 答

  • 老师，我认证了一张运费的发票，但是员工没有在认证 问

    可以这么做，但要做好台账登记和后续附件补充，避免税务核查时缺少凭证支撑。 具体操作 认证当月分录 借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额） 贷：其他应付款 —— 待报销进项税 摘要注明：认证 XX 运费发票，待员工报销 后续报销时处理 员工报销时，补做成本费用分录，附上报销单、运费明细、发票原件： 借：销售费用 / 管理费用 —— 运费 贷：其他应付款 —— 待报销进项税 借：其他应付款 —— 待报销进项税 贷：银行存款 / 库存现金 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...