老师，2022年6月30日税务稽查的时候我们在2021年12月补做了一笔35738.63的收入，缴纳了增值税，印花税，企业所得税，，以及附加税，还有滞纳金，请问我怎么在2022年做分录

纯净 追问

2022-06-30 11:37

小企业会计准则

朴老师 解答

2022-06-30 11:40

那这个是利润分配未分配利润来做的

纯净 追问

2022-06-30 16:22

老师您能具体写下分录吗

朴老师 解答

2022-06-30 16:27

借银行
贷利润分配未分配利润
借利润分配未分配利润
贷应交税费
借应交税费
贷银行存款

纯净 追问

2022-07-01 08:42

老师，未分配利润科目还用不用以前年度损益调整来过渡一下

朴老师 解答

2022-07-01 08:53

这个不用的
小企业会计准则不用这个科目