营业收入有三百多万，以前年度弥补亏损8.6万，这个公司成立6年，这个汇算清缴不缴所得税，风险大吗？弥补亏损还有2万多没有弥补完，要调一些交企业所得税吗？

西红柿 追问

2017-05-25 22:10

@邹老师：这个纳税调整可以只调弥补以前年度亏损吗？就是比如说：可以弥补亏损8万，做汇算清缴时把今年的弥补亏损数只弥补6万，这样就有一部分还可以转到以后年度弥补亏损，还要交一部分企业所得税。 
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老师：营业收入三百多万，要交所得税，交多少合适呢，有没有范围可以参考一下？交多吧，老板肯定不高兴，老板巴不得不交，唉，如果交几百的话，会不会风险也还是大呀？

邹刚得老师 解答

2017-05-25 22:14

你好，不可以的 
一般所得税税负率个人建议控制在0.5%-1%左右

西红柿 追问

2017-05-26 07:18

@邹老师：不可以，是指不能用弥补亏损来调吗？那这样以前年度弥补亏损的数，只能弥补当年小部分，大部分的以前年度可弥补亏损要留到下年，是吗？ 
 
老师：按您给的企业所得税税负率的范围，那我们企业最低要交1.6万元,  我们16年都没怎么交企业所得,税,现在一下子交太多税局会不会说我们有问题呀? 
 
老师:之前16年季度不怎么交所得税,是因为他们用了预提费用调所得税, 当,时预提费用是没有发票的,用工资来冲,那没有冲完的,是不是要补缴所得税呀?这样的话,这个所得税要交的费用就大了,这样如何是好呀?

邹刚得老师 解答

2017-05-26 08:27

是需要全部弥补，而不能选择弥补一部分 
如果想控制好税负率，只能是这样通过调整所得项目来达到纳税 的目的的

西红柿 追问

2017-05-26 08:46

@邹老师：全部弥补完的话，汇算清缴就不用交税了，我们没有弥补完都不用交税了，这样的话，是不是今年汇算清缴不用缴所得税了？

邹刚得老师 解答

2017-05-26 08:47

你好，是的